天津银行济南分行致力拓展审计职能 打造内审“品牌”

时间：2015-05-23 04:54:55 来源：齐鲁网 点击量：137

春华秋实，五载耕耘，五载荣耀。作为银行内控体系的第三道防线，天津银行济南分行内部审计工作通过坚守一个目标、运用两大手段、砸实三个严格，充分履行审计职责，真正起到强化风险防控、守住风险底线的作用。

“坚守一个目标”，即坚守内审工作的最终目的是帮助组织实现其目标。作为风险的经营者，银行内部控制的完善度和风险管理的有效性显得尤为重要。天津银行济南分行的内审工作一直坚持大处着眼、小处着手，强调信贷与会计的相互制衡，强调前、中、后台的有效制约；严防操作风险、兼顾效率效益。

“运用两大手段”，即充分运用现场审计及非现场监测两大手段。

通过“上下联动授权审计”、分行自定审计、非现场专项审计等项目的制定和开展，通过非现场数据实时监测预警，天津银行济南分行内审工作整体框架能够做到横纵结合、突出。非现场预警监测工作在防范操作风险上的作用尤其得以体现，日常工作中，该行充分利用行内内审系统平台，对异常数据或有风险隐患的数据进行严格的核查、排查；对积累的预警信息进行汇总，在现场审计工作中充分利用预警线索，提高审计工作效率；合理利用监管部门的监管意见及非现场数据，在从事遵循性审计、风险审计、舞弊审计等具体审计业务时，主动征求银行监管机构的意见，积极与监管机构展开合作。

“砸实三个严格”，即严格按照审计流程开展工作，审计工作严格按照审计方案进行，严格执行审计整改跟踪工作。该行坚持将审计发现的问题纠正纳入内审工作的，采取多种形式对审计结果进行沟通和反馈；审计报告同时发送被审计单位的同时，发送相关业务管理部门，督促被审计单位进行及时、有效地落实整改；在整改期结束后，内审部门对审计发现的问题进行后续跟踪审计，逐项落实审计发现是否整改、整改结果是否有效，从根本上解决“只查不改、屡审屡犯”问题，有效遏制风险隐患，整改工作不流于形式。

该行内审工作将在前期工作成果的基础上，致力于进一步拓展内部审计职能，从传统的“纠错查弊”向“免疫功能”转变；从单纯强调内部控制转向积极关注、利用各种方法来改善企业经营业绩转变；有效管理自身审计风险，保护内审声誉，打造内审“品牌”！